什么是利率掉期

　　利率掉期(Interest Rate Swap) ：是相同種貨幣資金的不同種類(lèi)利率之間的交換交易，一般不伴隨本金的交換。掉期交易與期貨、期權(quán)交易一樣，是近年來(lái)發(fā)鋪迅猛的金融衍生產(chǎn)品之一，成為國(guó)際金融機(jī)構(gòu)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

　　利率掉期又被稱(chēng)為&l